La auditoría preventiva de comercio exterior es una revisión sistemática que permite evaluar el cumplimiento de una empresa en relación con sus obligaciones fiscales y aduaneras. El objetivo de la auditoría preventiva es detectar cualquier irregularidad antes de que la autoridad ejerza sus facultades de comprobación.
Debido a la complejidad del comercio exterior, especialmente por los constantes cambios y modificaciones que sufren las regulaciones, las empresas necesitan estar preparadas para identificar, corregir y prevenir errores que puedan transformarse en multas.
Principales beneficios de las auditorías preventivas
Dentro de sus múltiples ventajas, las auditorías de comercio exterior permiten:
- Identificar áreas de riesgo, oportunidad o mejora.
- Revisar el esquema de operaciones, para comprobar si es el más adecuado/eficiente para el negocio.
- Detectar un mal funcionamiento o desempeño en aspectos administrativos, contables, legales, fiscales, financieros, logísticos, comerciales y más.
- Optimizar los recursos de la empresa; descubrir dónde se pueden hacer ahorros.
- Verificar si existen todos los documentos necesarios para importar o exportar.
- Comprobar que la información capturada en importaciones o exportaciones sea correcta.
- Revisar procedimientos, por ejemplo, de proveedores, origen, régimen aduanero, etc.
- Integrar expedientes electrónicos.
- Comparar las operaciones contra la glosa de pedimentos.
- Calcular el pago de impuestos y confirmar que se pagaron correctamente.
- Recuperar impuestos cuando existe saldo a favor. Es común cuando surge algún error en la clasificación arancelaria.
- Cumplir adecuadamente con la administración de programas como IMMEX o PROSEC.
- Corregir errores cometidos durante los despachos aduanales o las declaraciones fiscales.
- Mejorar la comunicación entre diferentes áreas de la empresa.
- Sobre todo, evitar las multas de comercio exterior.
En OneCore coincidimos con muchos especialistas en la materia: la auditoría preventiva no es sólo un mecanismo de prevención, sino una herramienta para implementar mejores prácticas en tu empresa.